中文人妻熟妇乱又伧精品成熟_91啪国自产拍在线播放_伊人精品无码高潮视频_国产成人一二三视频在线观看_国产模特不卡一区二区

　　2021年9月14日在斗門區(qū)第四屆

　　人民代表大會常務(wù)委員會第四十八次會議上

　　斗門區(qū)審計局局長   仲生輝

主任、各位副主任、各位委員：

　　我受區(qū)人民政府委托，報告2020年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計情況，請予審議。

　　根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府和上級審計機關(guān)的統(tǒng)一部署，區(qū)審計局依法審計了2020年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況。審計結(jié)果表明，各部門單位堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真執(zhí)行區(qū)四屆人大六次會議有關(guān)決議，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的中心工作，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況總體較好，為全區(qū)經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展提供有力的財政保障。

　　——財政收入得到穩(wěn)步增長。在全面落實減稅降費政策下，緊緊圍繞組織財政收入中心工作，落實財稅聯(lián)席會議制度，加強與稅務(wù)、土儲、國資等部門聯(lián)動，多渠道開源挖潛，積極盤活國有資產(chǎn)。全年區(qū)級一般公共預(yù)算收入35.21億元，同比增長25.80%。

　　——財政體制機制改革得到深化。積極謀劃區(qū)鎮(zhèn)財政體制改革，出臺了《珠海市斗門區(qū)財政體制改革方案》，進一步優(yōu)化財權(quán)與事權(quán)的劃分。制定了《珠海市斗門區(qū)區(qū)直預(yù)算編制管理改革方案》，修訂了《珠海市斗門區(qū)區(qū)級財政資金使用審批暫行辦法》。

　　——民生資金得到切實保障。在加強支持疫情防控與經(jīng)濟社會發(fā)展下，認真落實政府過“緊日子”、嚴控一般性支出的要求，進一步加大民生項目的投入力度。2020年區(qū)公共財政支出用于教育、科技等九項民生支出 55.76億元，同比增長25.14%，占一般公共預(yù)算支出81.50%。

　　——審計查出問題得到有效整改。區(qū)人大加強對各單位審計查出問題整改情況的監(jiān)督。各部門單位認真整改審計查出問題，上年度審計查出突出問題128個，已整改到位126個，正在整改2個，出臺相關(guān)制度19項。

　　一、財政管理審計情況

　　審計了區(qū)財政局具體組織區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和編制區(qū)級決算草案、部門預(yù)算執(zhí)行等情況。2020年，區(qū)級一般公共預(yù)算總收入91.97億元、總支出89.47億元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2.50億元；政府性基金總收入57.80億元、總支出53.77億元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4.03億元；國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入7.2466億元、總支出7.2461億元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5萬元。政府債務(wù)期末余額42.67億元，未突破債務(wù)限額。從審計情況看，在推動疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展下，區(qū)財政局加強統(tǒng)籌管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點項目、民生支出。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題是：

　?。ㄒ唬﹨^(qū)級財政管理方面

　　1.區(qū)屬國有企業(yè)資本金500萬元滯留未實際使用。

　　1個單位年初部門預(yù)算安排“珠海清源商業(yè)咨詢策劃有限公司注冊資本金”500萬元，由于工作啟動晚，該款項至2020年底仍滯留賬上。

　　2.國有資產(chǎn)收益3593.89萬元應(yīng)繳未繳。

　　1個單位于2020年12月才下發(fā)通知要求區(qū)屬國有企業(yè)上繳2019年度利潤款，導(dǎo)致1205.10萬元未在當年上繳財政；并且滯留土地補償款余額2000萬元、銀行存款利息388.79萬元，當年未上繳財政。

　　3.非稅收入2671.24萬元應(yīng)收未收。

　　截至2021年2月1日，有17個執(zhí)收部門開具了繳款通知書但未完成征收，涉及金額2671.24萬元。

　　4.個別專項資金執(zhí)行率低。

　　區(qū)財政收到市補2019-2020年度飲用水源保護區(qū)扶持資金共1.50億元，由于市配套政策未出臺，導(dǎo)致資金至2021年6月底仍未使用。收到2018-2020年上級生態(tài)公益林效益補償費共671.47萬元，由于落界工作未完成，至2021年6月底未發(fā)放到補償對象，僅下?lián)艿芥?zhèn)財政。

　　5.財政績效管理存在短板。

　　部分項目績效管理較粗放，11個項目績效目標未填報或缺少量化指標，涉及金額9701.10萬元。個別重點評價項目未建立動態(tài)評價調(diào)整機制，涉及資金500萬元。

　?。ǘ╂?zhèn)級財政管理方面

　　部分鎮(zhèn)級資金安排項目績效管理不完善。1個鎮(zhèn)部分項目存在自評表缺項漏項、績效目標落實情況未細化項目等問題。1個鎮(zhèn)部分項目存在未填寫是否保留的自評建議及原因說明、未對績效總體目標的覆蓋情況、受益群體等進行細化的問題。

　　二、部門預(yù)算執(zhí)行審計情況

　　審計了50個區(qū)直一級預(yù)算單位，重點抽查了10個單位，現(xiàn)場核查了7個單位。從審計情況看，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題是：

　　（一）部分項目未填報績效總目標

　　14個預(yù)算單位年中預(yù)算追加的15個項目（單個金額50萬元以下）均未在績效填報系統(tǒng)中填報績效總目標，涉及金額261.89萬元。

　?。ǘ┘佑涂ńY(jié)余資金21.24萬元未上繳財政

　　2020年底有69個預(yù)算單位2020年加油卡結(jié)余資金共125.23萬元未上繳財政。截至2021年6月10日，仍有14個單位未上繳款項共21.24萬元。

　?。ㄈ┩恋刈赓U收入34.38萬元未上繳國庫

　　截至2021年4月，1個單位租金收入34.38萬元，未上繳國庫。

　　（四）部分單位合同簽訂不嚴謹、超進度付款

　　1.4個預(yù)算單位有4份服務(wù)合同,在項目服務(wù)內(nèi)容尚未開展或未完成的情況下，僅憑發(fā)票單據(jù)即出具項目驗收合格報告并一次性全額付款，涉及金額115.60萬元。

　　2.1個預(yù)算單位應(yīng)急設(shè)施建設(shè)項目，在竣工驗收后即全款支付了工程結(jié)算款40.61萬元，未按合同約定預(yù)留質(zhì)量保修金1.22萬元。

　?。ㄎ澹┴斦Y金38.76萬元流向失信聯(lián)合懲戒企業(yè)

　　3個預(yù)算單位2019-2020年在政府采購、財政資金補助事項中資金流向失信聯(lián)合懲戒企業(yè)，涉及38.76萬元。

　?。﹤€別單位未及時清理財政借款400萬元

　　1個單位2017年向珠海文旅發(fā)展有限公司、珠海城投發(fā)展有限公司出借開辦費共400萬元，至今仍未收回。

　　三、“三大攻堅戰(zhàn)”審計情況

　　審計了政府債務(wù)、扶貧資金、污水管網(wǎng)投資和管理等工作落實及資金使用管理情況。從審計情況看，相關(guān)部門風險防范意識不斷增強，債務(wù)風險總體可控；不斷加大扶貧資金投入，脫貧攻堅戰(zhàn)取得進展；積極推進城區(qū)污水管網(wǎng)擴建工程建設(shè)，環(huán)境整治持續(xù)改善。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題是：

　?。ㄒ唬┚段鬯畯S管網(wǎng)擴建工程建設(shè)長期滯后，無法正常發(fā)揮效用

　　井岸污水廠管網(wǎng)擴建工程于2009年項目立項，因征地拆遷等原因，歷經(jīng)十年仍未建成投入使用，進度嚴重滯后。Ⅰ標段雖于2017年竣工，但Ⅱ標段截至2020年11月仍處于施工招標階段。由于Ⅱ標段建設(shè)緩慢導(dǎo)致Ⅰ標段處于閑置狀態(tài)，無法正常發(fā)揮效用。

　?。ǘ┚冻菂^(qū)排水管網(wǎng)建設(shè)工程部分臨時工程和措施項目未按圖施工，涉及造價約601.56萬元

　　一是施工便道結(jié)構(gòu)層未按圖施工，部分區(qū)域未設(shè)置便道；二是施工圍擋未設(shè)立柱基礎(chǔ)，部分區(qū)域甚至未設(shè)置圍擋；三是施工圍堰工程未按設(shè)計要求設(shè)置土工膜。

　?。ㄈ╊A(yù)算造價計算不準確，井岸城區(qū)排水管網(wǎng)建設(shè)工程預(yù)算在計量、計價方面存在誤差，多計預(yù)算造價154.64萬元

　?。ㄋ模┰O(shè)計變更管理審批不規(guī)范

　　截至2020年10月10日，井岸城區(qū)排水管網(wǎng)建設(shè)工程已完成或正在實施的13項設(shè)計變更事項，僅5項變更有正式的設(shè)計變更單及變更圖紙，其余8項現(xiàn)場采用設(shè)計出具的草圖進行施工。

　　四、重大政策措施落實審計情況

　　審計了財政直達資金惠企利民、白蕉海鱸現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)(以下簡稱海鱸產(chǎn)業(yè)園)、推進粵港澳大灣區(qū)建設(shè)保障措施落實情況。從審計情況看，有關(guān)部門圍繞相關(guān)政策并結(jié)合斗門實際，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)聯(lián)動，推動有關(guān)工作落實。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題是：

　?。ㄒ唬┬略鲐斦Y金直達市縣基層直接惠企利民方面

　　1.1個單位下達“中央補2020年困難群眾救助（價格臨時補貼）資金”不及時，超過政策規(guī)定下達時間12日，涉及金額132萬元。

　　2.2個新增財政直達資金未按規(guī)定單獨撥付，導(dǎo)致資金管理不規(guī)范，涉及金額420萬元。

　　3.公共衛(wèi)生體系建設(shè)和重大疫情防控救治體系建設(shè)資金支出進度慢，涉及金額122.80萬元。

　　（二）海鱸產(chǎn)業(yè)園建設(shè)及資金使用方面

　　1.個別建設(shè)項目工程管理不到位。一是兩個村的魚塘界碑，由于此前未充分征求村民意見，村民要求調(diào)整外型設(shè)計。受設(shè)計變更影響，工程進展緩慢;二是海鱸產(chǎn)業(yè)園界碑工程現(xiàn)場安裝23座界碑，其中4座界碑未按圖施工。

　　2.3個公益類項目資金使用率低，涉及金額1410.80萬元。審計抽查白蕉鎮(zhèn)3個公益類項目，由于項目總投資多次變更調(diào)整、招標文件多次修訂、項目規(guī)劃不合理等原因，截至2020年底僅支出362.47萬元。

　?。ㄈ┩七M粵港澳大灣區(qū)建設(shè)保障措施落實方面

　　審計了1個田園綜合體項目，一是發(fā)現(xiàn)1個公司取得石龍村的43塊用地，存在完成土地“農(nóng)轉(zhuǎn)用”手續(xù)前先行建設(shè)的問題。二是除“嶺南大地-田園生態(tài)酒店”和“嶺南大地-科技及農(nóng)創(chuàng)中心”外，其他已完工或正在建設(shè)的項目未辦理建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、施工許可證、工程質(zhì)量監(jiān)督手續(xù)。

　　五、重點民生資金和項目審計情況

　　審計區(qū)級基本公共衛(wèi)生服務(wù)政策落實及資金使用情況。從審計情況看，相關(guān)單位能按照國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目政策開展工作，基本完成省、市下達的任務(wù)指標。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題是：

　?。ㄒ唬├夏耆私】捣?wù)未達到要求。2018、2019年轄區(qū)內(nèi)65歲及以上老年人健康管理率未達標，健康管理服務(wù)未落實到位。

　?。ǘ┘彝メt(yī)生簽約服務(wù)內(nèi)容單一。2018、2019年各鎮(zhèn)（街道）家庭醫(yī)生簽約全部為基本服務(wù)包，未見群眾簽約個性化服務(wù)包。

　?。ㄈ┎糠猪椖抠Y金撥付不及時?！皡^(qū)級基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目”資金安排2205.53萬元，截至2020年6月，僅撥付了360.67萬元。

　?。ㄋ模┳赓U車輛管理不規(guī)范。審計發(fā)現(xiàn)3個鎮(zhèn)衛(wèi)生院存在部分租賃車輛與招標文件要求不符、未對租賃車輛進行用車登記或車輛登記信息不規(guī)范、未核對加油卡金額的情況。

　?。ㄎ澹┎糠宙?zhèn)衛(wèi)生院租賃的健康一體機使用效益不高。健康一體機實際使用的功能較少，部分檢測項目效果不理想。設(shè)備使用率不高，檢測結(jié)果傳輸功能受限。數(shù)據(jù)傳輸功能不完善，未能將數(shù)據(jù)傳輸至新系統(tǒng)中。

　　六、公共投資項目審計情況

　　審計了斗門區(qū)部分重大市政交通項目以及區(qū)第三中學(xué)新建工程（一期）等建設(shè)和管理情況，審計發(fā)現(xiàn)的主要問題是：

　?。ㄒ唬┵|(zhì)量管理方面

　　1.有的項目提升工程質(zhì)量管理不到位，未嚴格落實質(zhì)量管理責任。一是隱蔽工程施工過程中，雨水管材、水泥沙石等主要材料未按規(guī)定進行送檢，排水管基礎(chǔ)承載力未按規(guī)定做密實度檢測，重要材料、工序未檢測驗收合格就擅自隱蔽；二是施工期間，區(qū)質(zhì)量監(jiān)督部門多次提出整改要求，但項目公司在未按要求完成整改及辦理復(fù)工申請的情況下，擅自完成了隱蔽工程和道路混凝土面層，造成該項目面臨無法辦理竣工驗收的風險。

　　2.有的項目因相鄰工程施工對瀝青路面影響論證不足，導(dǎo)致路面開裂、沉降，歷時兩年無法通車。

　　3.有的項目采取剛性樁處治軟基路段與相關(guān)規(guī)定不符，導(dǎo)致出現(xiàn)沉降、路面鼓包病害。

　　4.有的項目部分路段未嚴格按施工規(guī)范施工。面層厚度不符合設(shè)計厚度要求，抽芯平均厚度為90.25mm，與設(shè)計厚度相差-9.75mm，超出施工規(guī)范規(guī)定的允許偏差。

　　（二）投資控制方面

　　1.預(yù)算編制不準確。區(qū)第三中學(xué)新建工程（一期）預(yù)算在計量、計價方面存在誤差，多計造價241.07萬元。

　　2.前期設(shè)計深度不夠，導(dǎo)致建設(shè)期間出現(xiàn)重大變更。區(qū)第三中學(xué)新建工程（一期）未充分考慮軟基處理施工對相鄰道路的影響，導(dǎo)致建設(shè)期出現(xiàn)重大變更，增加工程投資234.22萬元，并影響項目正常工期。

　　3.部分項目工程進度款支付嚴重滯后。截至2021年3月，1個工程項目未按照招標文件和合同約定支付進度款，合計未支付5717.35萬元。

　　（三）合同管理方面

　　1.有的項目部分標段先簽合同后進行招標。新港大道改造工程分為4個標段實施，其中3個標段在施工招標前已簽訂施工合同。

　　2.部分費率中標項目未按招標文件簽訂施工合同。G228提升改造工程和新港大道改造工程實行費率招標，在預(yù)算價仍未審核、施工合同價格無法明確情況下，建設(shè)單位與施工單位直接在施工合同中簽定具體合同金額，未按招標文件約定簽定施工合同價格條款。

　?。ㄋ模┗窘ㄔO(shè)程序方面

　　1.G228提升改造工程、新港大道改造工程未編制報批概預(yù)算即先行建設(shè)，概預(yù)算失去指導(dǎo)和控制工程造價作用。

　　2.斗門區(qū)第三中學(xué)新建工程（一期）軟基處理方案變更，存在先實施后審批情況。

　　七、國有資產(chǎn)審計情況

　　審計了斗門區(qū)生源城市開發(fā)有限公司（以下簡稱生源公司）資產(chǎn)負債和損益情況、部分行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理情況，審計發(fā)現(xiàn)的主要問題是：

　　（一）未及時收取場地租金和經(jīng)營權(quán)費34萬元。生源公司未按合同約定收取場地租金和經(jīng)營權(quán)費共34萬元，最長逾期15個月。

　?。ǘ┲榉蹇苿?chuàng)中心地下室施工產(chǎn)生的未利用石方未按國有資產(chǎn)方式處置。約74494.22m3石方被施工單位外運，未按合同約定用于抵扣工程款，以公開拍賣的拍賣單價71.77元/m3計算，該部分外運石方涉及金額約534.65萬元；約13193m3石方用于非本項目（科創(chuàng)路）路基回填，且只有堆填前后的標高測量報告，無施工過程的記錄和影像資料。  

　?。ㄈ┎糠謫挝毁Y產(chǎn)管理不規(guī)范

　　1.5個單位部分資產(chǎn)已達使用年限無法使用或已損壞，但未作報廢處置；2個單位辦公地點搬遷，但個別資產(chǎn)仍閑置于舊辦公地點無人管理，以上共涉及資產(chǎn)原值57.76萬元。

　　2.4個單位資產(chǎn)實物價值371.21萬元，已報廢處置或非正常損失，但未作銷賬處理。

　　3.2個單位2019年機構(gòu)改革中承接了其他單位的資產(chǎn)，至今未完成資產(chǎn)清查工作。

　?。ㄋ模┎糠謫挝毁Y產(chǎn)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)填報不規(guī)范

　　5個單位的資產(chǎn)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)部分信息填寫不全，缺少資產(chǎn)使用人、資產(chǎn)存放地點等信息，1個單位數(shù)據(jù)更新不及時。

　　八、審計建議

　　（一）規(guī)范實施財政績效管理工作。各部門應(yīng)按照預(yù)算和績效管理一體化要求，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點，完善內(nèi)控制度，明確部門內(nèi)部績效目標設(shè)置、審核、監(jiān)控、評價以及評價結(jié)果整改應(yīng)用的責任分工，加強部門財務(wù)與業(yè)務(wù)工作的緊密銜接，促進財政績效管理工作規(guī)范化。

　?。ǘ┘哟竺裆Y金跟蹤檢查力度。近年來區(qū)級財政安排民生專項資金規(guī)模不斷增大，但部分部門單位仍存在專項資金執(zhí)行率較低或當年項目無支出等問題。審計建議相關(guān)單位加大民生類專項資金跟蹤檢查力度，提前謀劃并開展前期工作，保障各項民生重點工程盡早建成投用，切實提高財政資金執(zhí)行率，充分發(fā)揮資金使用效益。

　?。ㄈ┣袑嵦岣邍匈Y本運行效率。斗門區(qū)2020年安排區(qū)屬國有企業(yè)注冊資本金共29342萬元，審計抽查其中4筆共9715萬元發(fā)現(xiàn)，當年僅使用1709.48萬元。審計建議區(qū)國資辦加大對國有資本的監(jiān)管力度，制定企業(yè)注冊資本金的使用管理辦法，強化資本運作，提高運行效率。

　?。ㄋ模┤嫣嵘こ探ㄔO(shè)管理水平。審計建議相關(guān)單位加強對建設(shè)項目的質(zhì)量監(jiān)管，針對項目公司質(zhì)量管理體系失控、項目建設(shè)資金統(tǒng)籌不周全、工程投資控制乏力等問題進行深入研究，參建各方可以通過建立健全質(zhì)量監(jiān)督、投資控制、招投標內(nèi)控體制機制，堵塞建設(shè)管理漏洞，并加強與相鄰項目建設(shè)單位的溝通協(xié)調(diào)，提前從工期安排、項目保護方面做好管理工作，合理統(tǒng)籌安排項目建設(shè)，全面提升工程建設(shè)管理水平。

　　對本審計工作報告反映的具體審計情況，區(qū)審計局已依法征求了被審計單位意見，出具審計報告，下達審計決定；對違反財經(jīng)法規(guī)的問題已作出處理；對制度不完善、管理不規(guī)范的問題，已建議有關(guān)部門單位建章立制，切實加強內(nèi)部管理。下一步，區(qū)審計局將督促各鎮(zhèn)（街道）、部門單位認真整改，整改情況將按規(guī)定向區(qū)人大常委會專題報告。